トップページ
Bizsolコラム記事一覧
 > 法人カードとインボイス制度の関連性
<span id="hs_cos_wrapper_name" class="hs_cos_wrapper hs_cos_wrapper_meta_field hs_cos_wrapper_type_text" style="" data-hs-cos-general-type="meta_field" data-hs-cos-type="text" >法人カードとインボイス制度の関連性</span>

法人カードとインボイス制度の関連性

※本ページはプロモーションが含まれています

法人カードのインボイス制度の概要

インボイス制度とは

インボイス制度とは、2023年10月1日から施行される消費税の仕入税額控除の方式です。従来の仕入税額控除は、仕入先から受け取った請求書の写しを保存することでいましたが、インボイス制度では、請求書に税率や適用税率、取引年月日、取引内容などの記載が義務付けられます。

法人カードとインボイス制度の関連性

法人カードは、事業活動に必要な経費を支払う際に便利な支払い手段です。インボイス制度では、事業者が仕入先から受け取ったインボイスを保存することで、仕入税額控除を受けることができます。そのため、インボイス制度に対応した法人カードを利用することで、仕入税額控除の手続きを効率化することができます。

インボイス制度の変化点とその対応方法

インボイス制度では、従来の仕入税額控除と比べて、以下の点が変化します。

  • 請求書に記載する項目が追加される
  • 請求書の保存期間が延長される

これらの変化に対応するためには、法人カードの利用方法を見直す必要があります。

新たに必須となる領収書の保存

インボイス制度では、請求書に記載されている内容が事実と相違ないことを証明するために、領収書を保存する必要があります。領収書は、請求書の発行日から5年間保存する必要があります。

インボイス制度下でのクレジットカード会社からの明細書の取り扱い

インボイス制度では、クレジットカード会社からの明細書も、請求書と同様に保存する必要があります。クレジットカード会社によっては、インボイス制度に対応した明細書を発行している場合があります。

 

インボイス制度対応の法人カードのメリット

インボイス制度対応の法人カードを利用することで、以下のメリットがあります。

  • 仕入税額控除の手続きが効率化される

インボイス制度では、請求書に記載されている内容が事実と相違ないことを証明するために、領収書を保存する必要があります。領収書は、請求書の発行日から5年間保存する必要があります。

インボイス制度対応の法人カードを利用すると、クレジットカード会社からインボイス制度に対応した明細書が届きます。この明細書には、請求書に記載されている内容がすべて記載されているため、領収書を別途保存する必要がありません。

  • 仕入税額控除の金額が増える可能性がある

インボイス制度では、請求書に記載されている税率と適用税率が一致している場合に、仕入税額控除を受けることができます。

インボイス制度対応の法人カードを利用すると、請求書に記載されている税率と適用税率が自動的にチェックされるため、仕入税額控除を受けられる金額が増える可能性があります。

インボイス制度対応での法人カードの経理業務の負担

インボイス制度対応では、請求書の保存期間が延長されるため、経理業務の負担が増加する可能性があります。

インボイス制度対応の法人カードを利用すると、クレジットカード会社からインボイス制度に対応した明細書が届くため、請求書の保存期間が5年間から10年間に延長されます。

そのため、インボイス制度対応の法人カードを利用することで、経理業務の負担を軽減することができます。

制度対応の法人カードと経理業務の負担軽減術

インボイス制度対応の法人カードを利用することで、経理業務の負担を軽減することができます。

具体的には、以下の方法が挙げられます。

  • インボイス制度に対応した明細書を活用する

インボイス制度対応の法人カードを利用すると、クレジットカード会社からインボイス制度に対応した明細書が届きます。この明細書には、請求書に記載されている内容がすべて記載されているため、領収書を別途保存する必要がありません。

  • 経理システムを導入する

経理システムを導入すると、請求書や明細書を電子的に管理することができます。これにより、紙媒体の管理にかかる手間を削減することができます。

インボイス制度と消費税の取り扱い

インボイス制度は、消費税の仕入税額控除の方式を変更する制度です。インボイス制度では、仕入先から受け取ったインボイスを保存することで、仕入税額控除を受けることができます。

インボイスと消費税

インボイスとは、仕入先から事業者に交付される請求書のことです。インボイスには、以下の項目が記載されています。

  • 取引年月日
  • 取引内容
  • 税率
  • 適用税率
  • 税額

インボイス制度では、このうちの税率と適用税率が一致している場合に限り、仕入税額控除を受けることができます。

3万円とインボイスの関連性

  1. インボイス制度の導入により、3万円未満の取引でもインボイスの受領と保存が必要になる。

  2. ただし、公共交通機関の利用料や自販機で購入した飲料など、そもそも請求書・領収書が発行されない場合は、例外として帳簿への記載だけで仕入税額控除が認められる。

  3. 令和5年度の税制改正により、インボイス制度の施行から6年間は1万円未満のものについて、領収書などの保存がなくても仕入税額控除が認められる特例が設けられた。

消費税のキャッシュバックとインボイス制度

インボイス制度では、インボイスを交付する義務がある事業者(適格請求書発行事業者)は、仕入れ先から受け取ったインボイスを保存するとともに、国税庁に登録する必要があります。

適格請求書発行事業者には、登録した事業者番号をインボイスに記載する必要があります。

インボイス制度の導入に伴い、消費税のキャッシュバック制度も導入されます。消費税のキャッシュバック制度とは、消費者が適格請求書発行事業者から購入した商品やサービスについて、消費税の一部を還付してもらえる制度です。

消費税のキャッシュバック制度の対象となる取引は、以下のとおりです。

  • 消費税の適用税率が10%の取引
  • インボイスを交付する義務がある事業者(適格請求書発行事業者)から購入した取引

消費税のキャッシュバック制度の詳細については、国税庁のホームページをご覧ください。

具体的な法人カードの利用例とインボイス制度

出張利用の法人カードとインボイス制度

出張で利用する法人カードは、インボイス制度に対応しているものを選ぶことが重要です。インボイス制度に対応した法人カードを利用することで、以下のメリットがあります。

  • 経理業務の負担を軽減できる

出張で利用した費用は、領収書を保存して経費精算する必要があります。インボイス制度に対応した法人カードを利用すれば、クレジットカード会社が発行する明細書を領収書の代わりに保存することができます。これにより、領収書の管理の手間を省くことができます。

  • 仕入税額控除の手続きが効率化できる

出張で購入した商品やサービスは、仕入税額控除の対象となる可能性があります。インボイス制度に対応した法人カードを利用すれば、請求書に記載されている税率と適用税率が一致しているかを自動でチェックすることができます。これにより、仕入税額控除の漏れを防ぐことができます。

法人カードでの税金支払いとインボイス制度の関わり

法人カードで税金を支払う場合も、インボイス制度に対応しているかどうかを確認する必要があります。インボイス制度に対応している法人カードを利用することで、以下のメリットがあります。

  • 仕入税額控除の対象となる

法人カードで支払った税金は、仕入税額控除の対象となります。インボイス制度に対応した法人カードを利用すれば、請求書に記載されている税率と適用税率が一致しているかを自動でチェックすることができます。これにより、仕入税額控除の漏れを防ぐことができます。

  • 税務署への申告が簡易化される

法人カードで支払った税金は、クレジットカード会社の明細書で確認することができます。インボイス制度に対応した法人カードを利用すれば、税務署への申告が簡易化されます。

インボイス制度対応についてのQ&A

よくある質問と回答

インボイス制度対応について、よくある質問と回答をご紹介します。

Q: インボイス制度に対応した法人カードとは?

A: インボイス制度に対応した法人カードとは、インボイス制度に必要な項目が記載された請求書を自動で保存できる法人カードです。また、インボイスに記載されている税率と適用税率が一致しているかを自動でチェックする機能が搭載されているものもあります。

 

Q: インボイス制度に対応していない法人カードは使えないの?

A: インボイス制度に対応していない法人カードでも、インボイスを保存すれば、仕入税額控除を受けることができます。ただし、領収書の保存も必要になるため、手間がかかります。

 

Q: インボイス制度に対応した法人カードは、どれくらい費用がかかる?

A: インボイス制度に対応した法人カードの年会費は、対応していない法人カードと比べて、やや高くなる傾向にあります。ただし、インボイスの保存やチェックにかかる手間を省けるため、トータルでコストを抑えることができる場合があります。

法人向けカードのおすすめサービス

クレジットカードを作りたい方はこちら

MIYABI CARD(VISA)

miyabi
出典元:https://miyabi-gc.jp/visa.html

  • 創業間もない事業者や個人事業主でも審査を受けられる
  • 決算書の提出が不要で最短3営業日の発行が可能
  • 年会費は初年度無料、次年度以降も16,500円(税込・経費計上可)
  • 限度額は最大500万円で事業拡大にも対応
  • ポイント還元率は0.5%※でビジネス経費でもポイント付与 ※一部商品で変動あり
  • 後から分割払いへの変更も可能
  • 海外利用時のサポートも充実しているのがメリット

MIYABIカードは、創業して間もない企業代表者や個人事業主でも審査を受けられるのが大きな魅力です。 WEBから簡単に申し込み可能で、発行までの期間も最短3営業日とスピーディです。経費支払いでポイントが貯まるなど、ビジネスに役立つ機能も満載です。

※MIYABI CARDは、企業名義ではなく企業代表者や個人事業主の「個人」名義で申込/契約を行うカードです。また、審査は企業与信ではなく個人与信のため、個人のクレジットヒストリーに影響します。

JCB MIYABI CARD

miyabi_jcb

JCB MIYABI CARDは、ビジネスをサポートする充実の特長を備えたビジネスカードです。

  • 個人事業主も利用可能
  • 年会費は初年度無料、次年度以降11,000(税込・経費計上可)
  • ポイント還元率1% (200円ごとに2ポイント)
  • 接待交際費や事業経費、公共料金でもポイント付与
  • 効率的な資金運用最長53日間の支払い延長
  • ショッピング限度額最大300万円

JCB MIYABI CARDは、初年度年会費無料で高いポイント還元率が魅力的です。ビジネス経費でもポイントが貯まり、豊富な特典でビジネスライフを強力にサポート。キャッシング・分割払いにも対応し、最大300万円の高い限度額設定です。個人事業主も利用可能で、追加カードの発行や利用明細の確認も簡便。ETCカードや従業員カードの追加発行も可能で、ビジネスニーズを幅広くカバーする総合的なビジネスカードと言えます。

ビジネスデビットカードの導入を考えている方はこちら

GMOあおぞらネット銀行のMastercardプラチナデビットカード

スクリーンショット 2024-02-19 11.48.32
出典:https://gmo-aozora.com/promotion/lp/priv_debit_customer/

GMOあおぞらネット銀行のMastercardプラチナデビットカードは、以下の特徴を持つ法人・新設法人向けのカードです。

  • 最大1.2%の高還元率でビジネス支出が有益な投資に
  • カスタマーステージ最高ランクで、ATM出金手数料・他行振込手数料が月20回まで無料
  • 頻繁な金融取引を行う企業ならば、これらの優遇措置によるコスト削減効果が大きい
  • 不正利用補償やリアルタイム通知など、高いセキュリティも備わっている

つまり、ビジネス支出に対する高還元率と手数料無料化で経費節減が図れ、加えてセキュリティ面での安心感も得られるため、法人・新設法人の日常的な運営に適した実用的なデビットカードと言えます。

GMOあおぞらネット銀行のビジネスデビットカード

gmodevit_top
出典元:https://gmo-aozora.com/promotion/lp/business-debit/

GMOあおぞらネット銀行のビジネスデビットカードは、以下の特徴を持つサービスです。

  • 新設法人や創業期の企業、経営者向けに設計された金融サービス
  • 与信審査が不要で、迅速かつ手軽にカードが入手可能
  • 日額最大2億円(マスターカードは1,000万円×20枚)の高い利用限度額で柔軟な資金調達が可能
  • 年会費や維持費が無料で経営コストを抑制できる
  • 利用額の最大1%がキャッシュバックされるなど、経済的メリットが大きい

つまり、創業期や急な資金ニーズにも対応でき、低コストで資金の流動性を確保することができる実用的なビジネスデビットカードと言えます。

クラウド会計ソフトの紹介

インボイス制度とクラウド会計ソフトの相性

2023年10月1日からのインボイス制度の導入により、会計業務において正確かつ効率的な記録保持が必要となります。この変化に対応するため、クラウド会計ソフトの活用が重要です。

クラウド会計ソフトのメリット

  1. 自動化と効率化: クラウド会計ソフトは、請求書や領収書のデータを自動で記録し、経理業務を効率化します。
  2. アクセスの容易さ: クラウドベースのため、いつでもどこでもアクセス可能です。
  3. 安全なデータ保存: データは安全に保管され、災害や損失のリスクから保護されます。

クラウド会計ソフトの機能

  • インボイスの自動処理: インボイス制度に対応した記録と保存機能。
  • 税率の管理: 自動的に税率を計算し、記録します。
  • 経費管理: 法人カードやその他の経費を簡単に管理。
  • レポート作成: 財務状況を分析し、レポートを生成します。

クラウド会計ソフトの導入が進んでいる理由は、以下のとおりです。

  • リモート対応の強み
  • 事務作業の効率化とリアルタイムな経営判断
  • コストパフォーマンスの観点

おすすめのクラウド会計ソフト

1. 弥生会計オンライン

yayoi_top
出典元:https://www.yayoi-kk.co.jp/kaikei/

入力作業を自動化、会計業務を効率化できる

銀行明細、クレジットカードなどの取引データ、レシートや領収書のスキャンデータやスマホアプリで撮影したデータを自動仕訳するので、入力と仕訳の手間が省けます。

初心者にも使いやすい機能とデザインで知識が無くても青色申告ができる

簿記知識がなくても、日付や金額などを入力するだけで、青色申告に必要な複式簿記帳簿が自動作成できます。青色申告特別控除もラクラク。

業界最大規模のカスタマーセンターがサポート

業務に精通した専門スタッフが、製品の導入や操作方法から業務の相談まで応えてくれます。
お客さま満足度 94% 座席数 689席(弥生カスタマーセンター調べ)

2. マネーフォワードクラウド会計

moneycrowd_top
出典元:https://biz.moneyforward.com/

連携機能でデータ入力の手間を削減

Amazonなど、3,000以上のサービスとの連携に対応。インターネットバンキング・クレジットカード・電子マネー・POSレジなどの様々なサービスと連携することで、日々の取引明細データが自動取得されます。

マネーフォワード クラウドで経理業務全体を効率化

マネーフォワード クラウド会計だけでなく、マネーフォワード クラウド請求書・経費・勤怠・給与など、バックオフィスに必要なサービスをまとめてご利用いただけます。低コスト・短期間で、経理業務全体の効率化が可能です。

自動入力・自動仕訳で会計業務がどんどんラクに

連携したインターネットバンキング・クレジットカードの取引明細データや、受領後にアップロードした請求書・領収書などの情報から、仕訳候補を自動で作成。さらに、一度登録した仕訳の内容はAIが学習するため、使うほど自動仕訳の精度が向上し、会計業務が効率化されます。


3. freee会計(法人向け)

freee_top
出典元:https://www.freee.co.jp/

  • ⚪︎×の質問に答えていくと自動で書類作成、そのまま申告

freeeの電子申告アプリを活用すれば、マイナンバーカードを用いてカンタンにネットから電子申告を完了することができます。

AIが事業経費の仕訳をサポート

プライベート用口座と同じでもOK。銀行口座やクレジットカードの明細を自動で取得するので、面倒な入力作業はなし。

自分で仕訳ルールをカスタマイズでき、自動仕訳ルールや過去の仕訳内容に基づいてAIが事業経費の仕訳をサポートします。

スキマ時間にアプリで完了

レシートをパシャッと撮るだけで、金額・日付を自動で読み込めます。

インボイス制度の導入に伴い、クラウド会計ソフトは法人カードの利用と経理業務の効率化において重要な役割を果たします。適切なソフトの選択と活用で、経理業務の負担を減らし、ビジネスの成長を支援します。

まとめ

インボイス制度とは、仕入先から受け取った請求書や領収書に、一定の事項を記載した書類です。2023年10月1日から導入されるインボイス制度では、仕入先から受け取ったインボイスを保存することで、仕入税額控除を受けることができます。

法人カードは、法人の事業活動に必要な支払いに利用できるカードです。インボイス制度の導入により、法人カードの利用にも影響が生じる可能性があります。

インボイス制度の導入により、法人カードの利用においては、以下の点に注意が必要です。

  • 3万円未満の取引でもインボイスの受領と保存が必要になります。
  • クレジットカード会社からの明細書は、インボイスの代わりとして使用できる場合があります。

インボイス制度対応の法人カードを利用することで、経理業務の負担を軽減できます。インボイス制度対応の法人カードには、以下の機能が搭載されている場合があります。

  • インボイスの自動保存
  • インボイスの検索機能
  • インボイスの集計機能

法人カードを選ぶ際は、以下のポイントを押さえましょう。

  • 利用シーンに合わせて選ぶ
  • コストを抑えられるものを選ぶ
  • 不正利用を防ぐ対策を講じる

インボイス制度の導入により、法人カードの利用にも影響が生じます。インボイス制度の概要を理解し、適切な対応を講じましょう。

コラム記事

最新記事
人気記事
カテゴリから記事を探す
サービス種別